Ako používať funkciu Excel ACCRINTM

Obsah

Zhrnutie

Funkcia Excel ACCRINTM vráti nahromadený úrok z cenného papiera, ktorý platí úroky v čase splatnosti (tj platí úrok iba raz).

Účel

Získajte akumulovaný úrok pri splatnosti

Návratová hodnota

Naakumulovaný úrok

Syntax

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (základ))

Argumenty

  • id - dátum vydania zabezpečenia.
  • sd - Dátum vyrovnania cenného papiera.
  • sadzba - ročná kupónová sadzba.
  • par - nominálna hodnota zabezpečenia.
  • základ - (voliteľné) Základ počtu dní (pozri nižšie, predvolené nastavenie = 0).

Verzia

Excel 2003

Poznámky k použitiu

Vo financiách sú ceny dlhopisov uvádzané „čisté“. „Čistá cena“ dlhopisu vylučuje úroky akumulované od dátumu emisie alebo poslednú platbu kupónu. „Špinavá cena“ dlhopisu je cena vrátane akumulovaného úroku. Funkciu ACCRINTM je možné použiť na výpočet akumulovaného úroku z dlhopisu, ktorý pravidelne spláca k dátumu splatnosti (tj platí úrok iba raz).

Konfigurácia dátumu

V predvolenom nastavení bude ACCRINTM počítať akumulovaný úrok od dátumu emisie do dňa vyrovnania. Ak chcete vypočítať celkový úrok od dátumu emisie do dátumu splatnosti, namiesto dátumu vyrovnania zadajte dátum splatnosti.

Príklad

V zobrazenom príklade chceme vypočítať akumulovaný úrok z dlhopisu s 5% kupónovou sadzbou. Dátum emisie je 5. apríla 2016, dátum vysporiadania 1. februára 2019 a dátum splatnosti 15. apríla 2026. Chceme pripísaný úrok od dátumu vydania do dňa vyrovnania. Vzorec v F5 je:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

S týmito vstupmi funkcia ACCRINTM vráti 141,11 USD s použitým formátom čísla meny.

Zadávanie dátumov

V programe Excel sú dátumy poradové čísla. Najlepším spôsobom, ako zadať platné dátumy, je vo všeobecnosti použitie odkazov na bunky, ako je uvedené v príklade. Na zadanie platných dátumov priamo do funkcie môžete použiť funkciu DÁTUM. Pre ilustráciu má nasledujúci vzorec všetky hodnoty napevno. Funkcia DATE sa používa na zadanie každého z dvoch požadovaných dátumov:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Základ

Argument základ určuje, ako sa počítajú dni. Funkcia ACCRINTM umožňuje 5 volieb (0-4) a predvolené hodnoty sú nula, čo určuje základ pre USA 30/360. Tento článok o wikipedii poskytuje podrobné vysvetlenie dostupných konvencií.

Základ Počet dní
0 alebo vynechané USA (NASD) 30/360
1 Skutočná / skutočná
2 Skutočná / 360
3 Skutočná / 365
4 Európska 30/360

Poznámky

  • V programe Excel sú dátumy poradové čísla.
  • Všetky dátumy a báza sa skrátia na celé čísla.
  • Ak sú dátumy neplatné (tj. V skutočnosti to nie sú dátumy), funkcia ACCRINTM vráti #HODNOTU!
  • ACCRINTM vráti #NUM, keď:
    • dátum vystavenia> = dátum vyrovnania
    • sadzba <0 alebo par <= 0
    • Základ je mimo rozsahu

Zaujímavé články...